保管証券口座がお子様の将来への投資にどのように役立つか

保管証券口座とは何ですか?

お子様がまだ幼いうちに投資を始​​めるために開設できる口座には、いくつかの種類があります。最も一般的なのは次の 2 つです。529 教育貯蓄プランとカストディアル Roth IRA がありますが、あまり知られていないオプションであるカストディアル証券口座について考えてみましょう。

多くの保管アカウントは、未成年者への統一贈与法 (UGMA) または未成年者への統一送金法 (UTMA) アカウントです。これらは通常の課税対象と同様に機能します証券口座, ただし、親権者であるため、あなたの子供はあなたの州で成年に達するまでアカウントを管理できません。それまでは、管理者 (つまりあなた、さらには他の家族) が寄付をし、そのお金を株、債券、または投資信託に投資して口座残高を増やすことができます。

TD Ameritrade、Fidelity、Merrill Edge、Vanguard などのほとんどの大手ブローカーは、保管口座を提供しています。銀行以外にも、親が子供のための保管投資口座を開設して管理できるように設計されたサードパーティのアプリもありますが、これらには後ほど説明する注意点があります。 (面白い事実: によるとユニオンバンク, 401(k) プランは、雇用主が従業員の保管者として機能するため、技術的には保管アカウントです。はい、この事実は面白かったです。あなたはそれが好きでした。）

保管証券口座の長所と短所

UTMA を開設する主な理由は、贈与税の控除を利用してお子様への投資を増やすと同時に、資金の投資方法とその後の使用方法をより細かく制御できるようにすることです。主な欠点は、Roth IRA や 529 プランと比較して税制上のメリットが少ないことです。

529 プランとは異なり、保管口座には一定の基準値までの不労所得に対して「児童税」が課せられます。 2023 年、2,500 ドルを超える不労所得 (つまり、投資収入) には、親の税率で課税されます。そして、お金が保管口座に入ると、取り戻すことはできません。

ただし、UTMA を使用すると、子供が十分な年齢に達すると、大学の学費や車の購入など、あらゆる出費に自分の口座の資金を使用できます。これは、資金を教育費に充てることを義務付ける529計画とは対照的だ。これは、お子様の将来の教育のみに投資しているとわかっている場合、529 プランの方がより大きな税繰延成長を提供できることを意味します。しかし、529 を補うことを目的としていて、最終的に子供の資金をどのように使うかについてより柔軟な余地が必要な場合は、UTMA のほうが柔軟性が高くなります。

(また、UTMA がお子様の経済援助資格に将来的に影響を与える可能性があることにも留意する価値があります。詳細については、こちらをお読みください。ここ。）

保管証券口座の開設方法

両親、祖父母、保護者は、ほぼすべての証券会社や金融機関で保管口座を開設できます。これらの金融機関は、初期投資要件、最低口座残高、金利、管理手数料などの口座条件を設定します。通常、これらの条件は、会社の標準口座の条件と似ています。

UTMA を開くための最低残高は通常、500 ドルから 2,000 ドルの範囲です。誰でも監護口座に寄付することができますが、贈与税法のため、多くの場合、寄付額は子供1人当たり年間1万5,000ドル（夫婦の場合は3万ドル）に制限されています。

高価なサードパーティ製アプリに注意してください

お子様の保管口座を開設する際に留意すべきルールの 1 つは、だまされて不必要な手数料を支払わないことです。次のようなサービスを利用するオプションがありますUNest保管証券口座の利用を開始するには、経験の浅い投資家であれば、事前に構築されたポートフォリオを始めるのが良い方法かもしれません。

ただし、これらのアプリのサービス料金は、提供されるガイダンスの価値がない可能性があります。例えば、インベスター・ジャンキーが崩壊資金管理のために UNest に支払う金額は次のとおりです。

..最低の月額 25 ドルの拠出金を維持した場合、1 年間で子供の保護口座に 300 ドルを拠出することになります。しかし、月額料金 2.99 ドルでは、UNest への投資に 11.96% を支払っていることになります。

ほとんどの主要機関の手数料無料取引と比較して、UNest は不条理に高い手数料を請求しており、その価値があるのはより大きな口座残高のみです。投資アプリの助けが必要だと考える前に、主要なオンライン ブローカーからアドバイスを受けることを検討してください。