税務シーズンは、Roth IRAの貢献戦略をレビューするのに最適な時期です。ロスIRAは信じられないほどの税制上の利点を提供しますが、彼らは精通した投資家でさえもつまずくことができる特定のルールを備えています。結局のところ、謙虚なロスIRAはあなたの最も強力な退職貯蓄ツールの1つです - 正しく使用する場合。
あなたは4月まで持っています納税申告期限前の税年度にIRAを設定して資金を提供します。これは、2025年4月15日まで、2024年にロスを開いて貢献する必要があることを意味します。また、同時に2025 IRAに資金を提供できる窓にもあります。 2025年の追加の貢献は、2026年4月15日まで行うことができます。返品を提出するために延長を申請しても、IRAの寄付の期限は延長されないことに留意してください。
ここでは、現在ロスIRAについて知るための主要な貢献ガイドラインであるため、退職の節約を最大化し、潜在的な罰則を回避できます。
規則1：獲得収入
Roth IRAの貢献の最も基本的なルールは簡単です。実際に獲得したお金のみを寄付することができます。これは、あなたの貢献が次のものから来なければならないことを意味します：
仕事からの賃金
給料
ヒント
委員会
自営業収入
ボーナス
慰謝料
覚えておくべき重要なニュアンス：
投資収益、社会保障給付、年金の支払いは稼得収入としてカウントされません
あなたが在宅の配偶者である場合でも、あなたはあなたの働く配偶者の稼いだ収入に基づいて貢献することができます
学生またはパートタイム労働者の場合、あなたの貢献は今年の実際の稼得収入に限定されています
規則2：年間拠出制限
IRSは、毎年Roth IRAに貢献できる量に特定の制限を設定しています。 2024年の場合、これらの制限は次のとおりです。
50歳未満：最大年間貢献7,000ドル
50歳以上：8,000ドル（1,000ドルのキャッチアップ貢献を含む）
これらの制限は、すべてのIRAに総合的です。したがって、複数のRothまたは従来のIRAアカウントがある場合、総貢献は年間制限を超えることはできません。
年間制限を超えて貢献しようとすると、迅速に削除されない限り、過剰額に対して6％の罰則税が発生します。 Roth IRAの拠出制限を超えた場合、税務申告の締め切りと延長まで、過剰な拠出金と彼らが獲得した収入を撤回するまであなたは持っています。
ルール3：稼ぐ以上に貢献することはできません
この規則は、獲得所得要件の直接延長です。 Roth IRAの貢献は、その年の総稼得収入を超えることはできません。例えば：
パートタイムの仕事で5,000ドルを稼いだ場合、最大のRoth IRAの貢献は5,000ドルです
3,000ドルしか稼いでいない場合は、最大3,000ドルしか寄付できません
0ドルを稼いだ場合、Roth IRAの寄付をすることはできません
Roth IRAの貢献のためのプロのヒント
経験則として、稼いだ収入の詳細な記録を保管してください。私は自動化された貢献に頼って制限内に留まり、自分の資金を最大限に活用していることを確認しています。
貢献制限は毎年変わる可能性があることを忘れないでください。そのため、情報を入手してください。税務シーズンは、Roth IRA戦略をレビューするのに最適な時期です。私にとって、これは、できる限り暦年の早い段階で貢献することを意味します。できるだけ早く2025を最大限に活用してから、2026年の初めに大きな一時金を寄付することで先に進むことを強くお勧めします。一日の終わりには、複利はゲームの名前であり、早期投資とは、複利が機能する時間を増やすことを意味します。
