あなたには自分の子供はいませんが、友人の子供の大学の学費を援助したいと考えています。 529 アカウントのギフトについて知っておくべきことは次のとおりです。
私たちは毎週月曜日に、数人のお金の専門家にアドバイスを求めて、個人のお金に関する差し迫った質問の 1 つに取り組んでいます。一般的な質問やお金に関する懸念がある場合、または PeFi 関連の何かについて話したい場合は、コメントに残すか、次のアドレスにメールしてください。[メールで保護されています]。
今週の質問はマシューからです。
私は 529 の大学貯蓄口座を知っていますが、その恩恵を受ける可能性のある自分の子供はいません。とはいえ、私の友人の何人かに赤ちゃんが生まれているので、ベビーカーや小さな洋服、ぬいぐるみよりも実用的で長持ちするものをプレゼントしたいと思っています。 529 アカウントを他の人にプレゼントする場合の考慮事項は何ですか?州は重要なのでしょうか、それとも、たとえ贈与者も受取人もそこに住んでいないとしても、最も寛大なプランを提供する州を見つけるために「あちこち探し回る」ことはできるのでしょうか?これらの口座を開設する際に残高の上限または下限はありますか?ギフトによって受取人が上限を超える危険はありますか?受信者のアカウントを作成するには、受信者に関するどのような情報が必要ですか?
これらのアカウントについて私が読んだ内容の多くは、自分の子供のためにアカウントを開設する親を対象としたものでした。そのため、アカウントをプレゼントするためのオプションについて知りたいと思っています（テーマがあまりにもニッチで専門的でない場合）。
これは、各人に異なる影響を与える問題について、各専門家が一般的に言わなければならないことです。個別のアドバイスが必要な場合は、ファイナンシャル プランナーに相談する必要があります。
529 をギフトする方法
これは間違いなく親切な申し出です、マシュー、そして誰でも許されるいつでもお子様のアカウントを設定できます。そうではありませんその通り贈り物だけど。むしろ、あなたは受益者の名前で口座を開設し、投資の決定を下します。それはそれでも寛大ではありますが、その前に、まずそれが親が望んでいることであることを確認してください。彼らのニーズについて話し、あなたが寄付できるアカウントをすでに開設しているかどうかを確認してください。いくつかの機関、例えば忠実度、親が 529 個のギフト ページを設定し、友人や他の家族が料金をかけずに寄付できるようにしましょう。の教育の賜物別のレジストリです（彼らはギフトカードそのため、ウェブサイトを通じて引き換えますが、具体的なギフトを贈ることができます)。
自分で口座を開設すると、財政援助の計算が複雑。親または学生が所有していない口座からの分配金は、学生にとって非課税の収入とみなされ、したがって、真剣に減らす彼らが受け取る援助の量は、将来的に友人に大きな頭痛の種を与えることになります。ニュージャージーを拠点とする認定ファイナンシャル・プランナーのデビッド・ハース氏は、「親が所有するプランは、大学の学費を支払う上でより柔軟です」と述べています。 「しかし、あなたがそれに貢献する前に、新しい親たちに計画を開いてもらう必要があります。」したがって、彼ら自身がアカウントを 1 つも持っていない場合は、アカウントを開設してあなたがそこに寄付できるように依頼することを検討してください。それ以外の場合は、財政援助の影響について金融の専門家に相談してください。
ただし、自分で開設することが最善策であると判断した場合は、受取人の社会保障番号に加え、住所や誕生日などのその他の個人情報が必要になります。また、友人の子供ごとに別々のアカウントを開く必要があることに注意してください。
あなたの州が拠出金に対する税控除を提供している場合は、まずその州の 529 を検討する必要があります。 (アリゾナ、カンザス、ミネソタ、ミズーリ、モンタナ、ペンシルベニアが提供税平価つまり、どの州の計画にも寄付して控除を受けることができます。）それ以外の場合は、いろいろ調べてください。もちろん、これの多くはあなたの投資知識に依存するため、手数料の低いプログラムを探す必要があります。 「ほとんどの 529 はすでにかなり低い手数料を設定していますが、いくつかを比較する必要があります」と、カリフォルニアを拠点とする認定ファイナンシャル プランナーのフアン ロス氏は言います。モーニングスターには、ベストアカウントのリスト、 そしてSavingforCollege.comは、簡単に実行できるもう 1 つの優れたリソースです。プランを比較する。
ロス氏によると、最初に指名した受益者がたまたま大学に通うために全額乗車できた場合は、「新しい受益者を指名するだけ」で済みます。
ギフトの制限
寄付自体に制限はありませんが、2018 年の贈与税の控除額は受益者 1 人あたり 15,000 ドルであることに注意してください。このルールには 529 アカウントに対する特別な例外があり、1 年間でその 5 倍の額を贈与することができます。 。言い換えれば、寄付が 5 年間にわたって分散されている限り、贈与税に該当することなく 1 人の受益者に最大 75,000 ドルを寄付することができます。幸運な友達！ （真剣な話をすると、これは友人が経済的に行う決断としてはあまり一般的ではありません。通常は祖父母が相続計画を立てる際に行うことです。）
ただし、拠出金には生涯制限があり、貯蓄総額が受益者の資格のある大学費用（授業料、部屋代、食費などを含む）の予想費用を超えることはできないことを知っておいてください。この制限は州によって異なりますが、その間のどこかにあります。235,000ドルと520,000ドル。それを超えてしまうと、手数料や税金などでお金に大きな打撃を受けることになります。
どのように寄付したいかによっても、自分で口座を開設するか、親の口座に寄付するかが影響を受けるはずです。たとえば、1 回限りのコントリビュートを行う場合、自分でコントリビュートを開くことはあまり意味がありません。ただし、プランで許可されているように、毎月自動的に拠出を行っている場合は、より合理的になる可能性があります。繰り返しますが、それは友達と一緒に解決するものです。
さらに、大学の費用に充てるため、従来の債券や現金を差し出すこともできます。もちろん、その場合は非課税での成長は得られないので、友人に資金計画について相談してください。