お気づきかと思いますが、大学は高い―子どもを大学や専門学校に通わせたいなら、そのための貯金を始めるのは早ければ早いほど良いでしょう。そのためには、529 プランとして知られる教育ベースの投資への貯蓄を検討するとよいでしょう。
529 プランの仕組み
該当する IRS コードにちなんで名付けられた 529 貯蓄プランは、初等教育機関、中等教育機関、宗教機関、職業訓練機関、またはその他の中等教育機関 (および海外の対象となる一部の学校) の授業料およびその他の教育費に充てられるように設計されています。他のタイプの長期投資口座と同様に、お金を脇に置き、それが成長するのを観察します。複利引き出す準備ができるまで (このプランに投資するには 18 歳以上である必要があります)。
529 プランの主な利点は、拠出金は前払いで課税されますが、収益は時間の経過とともに税が繰り延べられて増加することです。Roth IRAに似ています。もう 1 つの大きな利点は、適格な教育費 (授業料、授業用のラップトップ、学生の住居など) のために行われた引き出しには連邦税がかからないことです。また、多くの場合、州税もかかりません。あなたの州の控除政策を調べることができますここ。あなたが住んでいる州によっては、場合によっては全体的な所得税の節税効果が引き出し金額の約 30% になる可能性があります。
他の種類の投資口座とは異なり、これらのプランは州の支援を受けているため、プランのオプションは口座開設時の州によって異なる場合があります。州によっては、さまざまなプランから選択できるものもあります。ここで州別に調べます。 (面倒な手続きを避けたい場合は、有料でファイナンシャルアドバイザーと協力してプランを選択することもできます)。
プランは2種類あります
529 プランには、プリペイド プランと投資プランの 2 つの一般的なタイプがあります (州は両方を提供することを許可されていますが、そうしない人もいます）。
とプリペイドプラン、1 年間の授業料またはコース単位を前払いし、料金を固定します。基本的には、将来のコスト増加を避けるために今お支払いいただいています。欠点は、これらのプランが州内の学校に限定される可能性があることです。
と投資計画, 節約したお金をどのように投資するかはあなたが選択します。教育費として使用する必要がありますが、前払いプランのように特定の授業料や大学の単位に縛られることはありません。そのため、ほとんどの専門家は、この投資計画を実行することを提案しています。
ほとんどの 529 投資プランには、年齢ベースのプランまたはカスタム プランのオプションが付属しています。とカスタムプラン、ポートフォリオを適切に分割または調整する方法を選択します。と年齢別プラン、受益者が大学生に近づくにつれて、ポートフォリオの組み合わせが自動的に調整されます。これらの計画は、高い割合の株式投資 (例: 80 ～ 100% の株式投資) から始まり、時間の経過とともに低い割合 (例: 10 ～ 20%) に移行します。その考え方は、早期に成長を最大化し、予想される撤退に近づくにつれてリスクへのエクスポージャーを最小限に抑えることです。
529プランの開設方法
529 プランを開く前に、状態を決定してください。プランをスポンサーする州も、学校が州内にあることを要求していないため (ただし、前払いプランはこの規則の例外となる場合があります)、生徒はそのお金を使って他の資格のある学校に通うことができます。
このツールを使用して買い物をする手数料や投資オプションも含めて、あなたの州の計画を他の州と比較してください。ヴァンガードには、州税計算機これにより、潜在的な税金メリットがどれくらいの価値があるかを正確に知ることができます。
プランを選択する前に、プログラム開示声明を読み、すべての規則と条件をよく理解していることを確認してください。言い換えれば、細字部分を読んで、何をしようとしているのかを理解してください。
登録するときは、アカウント所有者 (別名「参加者」) の名前を指定する必要があります。これはおそらくあなた自身です。共有所有権を許可する 529 プランは多くありませんが、親族および非親族がいつでも 529 アカウントに贈与することができます。
また、受取人の名前も指定する必要があります。つまり、大学の学費を受け取る人 (おそらくあなたの子供) です。 529 の資産を管理するのは受益者ではなく所有者であることに留意してください。通常、そこから当座預金口座または普通預金口座を 529 口座にリンクして、定期的かつ自動拠出を行うことができます。
知っておくべきその他のルール
他の税制優遇口座とは異なり、529 プランには IRS によって設定された特定の拠出限度額がありません。ただし、ほとんどの州は 350,000 ドルから 500,000 ドルの範囲で制限を設けています。ナードウォレットごと。
おそらく、より注目に値するのは贈与税の影響です。IRS が説明しているように、529 プランへの年間拠出額が (他の贈与と合わせて) 15,000 ドルを超える場合、贈与税を支払わなければならない可能性があります。 (ただし、これを回避する方法はあります。スーパーファンディング）。
また、529 プランの受取人を変更するのは非常に簡単です。あなたの子供が奨学金を受け取り、あなたが何年にもわたって投資したすべてのお金が必要ない場合は、受取人を兄弟に簡単に変更できます。
529 プランは、高騰する教育費をカバーする優れた方法ですが、次のことに必ずお金を使ってください。資格のある教育費, そうしないと、出金金額に所得税が課され、さらに 10% の税金が課せられます。
この投稿はもともと 2017 年に公開され、529 プランへの変更を反映し、リンクを更新し、Lifehacker のスタイル ガイドラインに合わせるために 2020 年 12 月 30 日に更新されました。
