これらの新しい 401(k) ルールにより、現金へのアクセスが容易になります

IRSは、明確化されたの規定SECURE 2.0法は2022年に可決され、現在、緊急資金として税金繰延退職金口座の利用を拡大しています。これまでは、「緊急かつ多額の」資金需要がある退職金貯蓄者は、技術的には 401(k) や従来の個人退職金口座から早期引き出しを行うことができました。ただし、その早期引き出しには所得税が課せられ、59歳半未満の人は通常10％の税金罰金を負う。

個人および家族の緊急出費をカバーするために、年間 1,000 ドルを 1 回引き出すことができるようになりました。それなし10％のペナルティが課せられます。必要なのは「自己証明」だけです「緊急時にお金が必要だということ。この新しいルールがどのように機能するかについて知っておくべきこと、そして 401(k) を ATM のように使い始める前に留意すべきことは次のとおりです。

新しい 401(k) 緊急引き出しルールの仕組み

新しいガイドラインの下では、貯蓄者は、通常の10％の早期引き出しペナルティを課されることなく、緊急費用として退職金制度から年間最大1,000ドルを引き出すことができる。これは、口座名義人がペナルティなしの出金の標準年齢である 59 歳半未満であっても適用されます。 (注: 59 歳半未満の家庭内暴力の被害者は、罰金を支払うことなく IRA および 401(k) から最大 10,000 ドルを引き出すことができます。)

新しいルールの主な特徴は次のとおりです。

苦労を証明する必要はない: 以前の規制とは異なり、貯蓄者は引き出しの資格を得るために特定の困難を証明する必要はありません。
柔軟な使用: 資金は、車の修理から医療費、さらには不特定の個人的な出費まで、さまざまな緊急事態に使用できます。
税金に関する考慮事項: 引き出しにはペナルティはありませんが、それでも所得税の対象となります。ただし、3年以内に返済すれば税金はかかりません。
周波数制限: 緊急出金は年間 1 回のみ、最大 $1,000 まで可能です。
口座残高要件: 退職口座は引き出し後、最低 1,000 ドルの残高を維持する必要があります。

401(k) の出金について理解する: 長期的な目標を思い出す

一方で、この新しい規則は、経済的な問題に直面している人にとって切望されていた柔軟性を提供します。低所得のアメリカ人は、緊急時に退職金口座が少なくともある程度利用可能であると知っていれば、退職金口座を開設することに魅力を感じるかもしれない。そして、本当に現金に困っている人にとって、これらのペナルティなしの引き出しは大きな違いを生む可能性があり、401(k) ローンと比較してアクセスがはるかに簡単です。

一方で、「緊急事態」を自分で定義できると不必要な引き出しが促進され、長期的な退職後の貯蓄に大きな影響を与える可能性があります。アクセスが容易になったにもかかわらず、そもそもなぜ 401(k) を持っているのかを思い出してください。この新しいルールはセーフティネットを提供しますが、これらの口座は長期的な貯蓄を目的として設計されています。あなたが時期尚早に取り出すすべてのドルは、もはやあなたの将来のために成長しないドルです。の複利の力つまり、たとえ少額の引き出しであっても、時間の経過とともに退職後の貯蓄に大きな影響を与える可能性があります。たとえば、35 歳で 1,000 ドル引き出した場合、65 歳までに退職金残高が 8,000 ドル以上減少する可能性があります (仮定)過去の平均市場リターン）。