欠損金回収とは何ですか (そして誰に利益をもたらしますか)?

ポートフォリオ内の投資のパフォーマンスが低いことに気付いた場合は、税損失の回収という希望の光があるかもしれません。この戦略により、課税対象のキャピタルゲインをキャピタルロスで相殺することができます。このプロセスを通じて、税金を削減し、今後の全体的なポートフォリオを改善することができます。私たちは以前に暗号通貨に関するトピックを取り上げました, しかし、一般的な投資家にとって税金損失の回収について知っておくべきことは次のとおりです。

欠損金回収とは何ですか?

欠損金回収とは、支払う税金を減らすために特定の投資を損失で売却する手法です。このキャピタルロスを戦略的に取ることで、売却して利益が出た投資などのキャピタルゲインにかかる税金を相殺することができます。同時に、ポートフォリオをより適切に配置するために、パフォーマンスの低い投資を同様の投資に置き換えることができます。

欠損金回収の利点は何ですか?

投資を売却して利益を得た場合は、それに応じてキャピタルゲイン税を支払う必要があります。そして、投資を現金化すると、税金が高額になる可能性がある—1年以内に売却した場合は最大37%。ただし、税損失の回収に伴う損失の計上により、これらの利益が相殺されます。覚えておいてください: ここでの利益は税金です延期、税金の取り消しではありません。

未払いの税金を減らすことに加えて、欠損金回収の背後にあるもう 1 つのアイデアは、浮いた現金を使って新しい資産を購入し、損失を出して売却した投資を置き換えるというものです。これらの新しい資産は売却したものと類似している可能性が高いため、資産配分とリスクプロファイルはほぼ同じままになります。理想的には、全体的な投資目標や戦略を大幅に変更せずに、ポートフォリオのバランスを再調整して、よりプラスのパフォーマンスを生み出すことができるようになります。

忠実としてつまり、税損失の回収の目標は次のとおりです。税金に使われるお金が減りますそしてより多くの資金が投資され続けるそしてあなたのために働いています。

税損失の回収はあなたにとって適切ですか?

フォーブス誌によると, 投資損失も通常の所得に対する税金を相殺するために使用できるため、キャピタルゲインを報告していない納税者でもこの手法の恩恵を受けることができます。ただし、税金全般と同様に、自分で税金の損失の回収に真っ先に取り組む前に、慎重に検討しなければならないことがたくさんあります。

まず、税損失の回収は課税投資口座にのみ関係しており、401(k) や IRA のような税金繰延退職口座には関係ありません。販売される投資は、株式、債券、さらには暗号通貨など、取引可能な証券であれば何でも構いません。

欠損金の回収を実践するのに多額のキャピタルゲインは必要ありませんが、この戦略は主に高税率層の投資家に適しています。収入が多ければ多いほど、課税所得を減らすことでより多くのお金が節約されます。さらに、より多くのお金を稼ぐほど、投資した資産を無駄にする可能性が高くなります。その対極にあるのは、個人申告者として 40,000 ドル未満、共同申告者として 80,000 ドル未満の収入がある人は、長期キャピタルゲインについて何も支払う義務がありません。彼らにとって税損失の回収は無関係である。

IRSからの情報はこちらキャピタルゲインとキャピタルロスを報告するため。チャールズ・シュワブまた、通常の収入で欠損金の回収をどのように利用できるかについても役立つ説明が記載されています。