Roth IRAと529の貯蓄計画は大学の貯蓄に最適です。どちらも前もって課税され、IRSの巨大な請求書に衝突することなく、複利のためにはるかに大きくなった後、投資を撤回することができます。しかし、どちらですかより良い？ポートフォリオが関与するほとんどの選択肢と同様に、Roth IRAがお金の費用をより柔軟に提供し、529には貯蓄を最大化できる貢献制限が高いため、それぞれのトレードオフです。考慮すべき他のいくつかの要因があります。
ロス・イラの長所と短所
Roth Iras退職貯蓄のために作成されましたが、401（k）Sのような他の退職口座とは異なり、あなたはあなたの拠出に対して前もって課税されます。つまり、総投資が撤回されたときに後で課税されません。唯一の漁獲量は、これらの資金をキャッシュアウトする前に59½歳まで待たなければならないことです。一方、あなたはあなたが持っているお金を引き出すことができます貢献しました（つまり、あなたが支払った - 投資の利益を含めないでください）、59½歳を待つことなく、税金や罰則がないときはいつでも。
ロス・イラのプロ
貢献（収益ではない）は、罰金や税金なしでいつでも撤回することができます。
59½歳に達したら全てアカウントが少なくとも5年間開いていた場合、税金や罰金なしでお金を撤回することができます（そうでなければ、収入に所得税を借りることができます）。
あります10％のペナルティなし資格のある教育費にお金が費やされた場合、すべての収入の早期撤回のために、あなたはまだ所得税を支払う必要があります。
教育のためにすべてのお金を必要としない場合、残りは退職に使用できます。
Roth Irasの短所
59½歳の前に、収入の早期撤回に対して所得税と10％のペナルティを負っている可能性があります（ただし、上記のように、資格のある教育費にお金を使用すると、追加の10％のペナルティが免除されます）。その年齢の後でも、撤退を行うときに少なくとも5年間口座が開かれていない場合は、税金と手数料を借りることができます。
収入制限があり、貢献できる金額は、単一のファイラーに125,000ドル以上、または共同申告者に198,000ドルを稼ぐ場合に段階的に廃止されます（それぞれ140,000ドルと208,000ドルを超える場合は、貢献することは完全にはありません）。
撤退が財政援助の目的で収入としてカウントされるため、学生援助を申請するときの税の影響は好ましくありません。
529の貯蓄プランとは異なり、Roth IRAの寄付は州税で控除することはできません。
年間貢献は529と比較されています。 2021年には、最大6,000ドル（50歳以上の場合は7,000ドル）しか寄付できません。
529の貯蓄計画の長所と短所
529計画教育貯蓄基金として特別に設計されているため、教科書や授業料などの資格のある教育費に限定されています（税金と10％のペナルティを支払う場合を除く）。 Roth IRAとは異なり、撤退をするために60近くまで待つ必要はありません。
長所529の貯蓄プランの
撤退の収入や年齢制限はありません。
使用される撤回に対する税金はありません資格のある教育費。
529への貢献は、州レベルでの税控除対象かもしれません。
生涯のキャップがあるかもしれませんが、あなたがどんな年でも貢献できる貢献に事実上制限はありません。あなたの状態によって異なります（通常は約500,000ドル）。
受益者を切り替えたり転送したりできます。
529の貯蓄プランの短所
柔軟性の低下 - 意図した目的のためにお金を使用するか、それを取り戻すためにペナルティを支払う必要があります。
投資オプションは、ロスIRAよりも制限される傾向があります。
プランは一度に1人の受益者に結び付けられています。つまり、複数の子供を節約したい場合は、別のアカウントを設定する必要があります。
どの大学投資計画を選択する必要がありますか？
Roth IRAと529貯蓄プランのいずれかを選択するとき、最良のオプションはあなたにとって何が重要かによって異なります：柔軟性どうやって投資、または柔軟性を費やすことができますいつあなたはそれを使うことができます。 529を使用すると、はるかに若い年齢で免税お金にアクセスできますが、学校の計画が崩壊した場合、課税され、罰せられるリスクがあります。ロスIRAの拠出限界はあなたの特定のニーズを満たしていない可能性があるため、考慮すべき税金と収入の考慮事項もあります。
