3月にCARES法が可決されると、コロナウイルスのパンデミックにより経済的困難に直面した人々が退職金口座にある資金に簡単にアクセスできるようになった。先週、IRSは発表された誰が罰則なしで税制上の優遇口座から引き出しできるかに関する規則の拡大。
アップデートに入る前に、一時的な変更コロナウイルスによる退職金口座の引き出しに対してCARES法が定めたこと：
「コロナウイルス関連」の目的で退職金口座から最大10万ドルの分配を受けることができる。通常の10％のペナルティは免除されます。これを年末までに行う必要があります。
3年以内に換金すれば、その金額に対する所得税を支払う必要はありません。それ以外の場合は、そのお金に対する税金を 3 年間支払う必要があります。
401(k) (または 403(b) またはその他の雇用主がスポンサーする口座) から、通常の 50,000 ドルではなく、最大 100,000 ドルのローンを借りることもできます。 (IRA からローンを借りることはできません。)
このオプションは、3 月 27 日に法案が可決されてから 180 日間、つまり 9 月末までのみ利用可能です。
正確に言えば、その期限は9月22日です。
現在、IRS は一時手当の対象を拡大し、パンデミックとそれに伴う閉鎖措置によって経済的プレッシャーを感じている可能性があるより多くの理由を対象にしています。
以前は、あなたやあなたのパートナー、扶養家族がコロナウイルスと診断されなかった場合、あなたの苦境は隔離、一時帰休、一時解雇、労働時間の短縮、または保育の不足による仕事の不可能によるものでなければなりませんでした。ただし、「財務長官が決定するその他の要因」により資格がある可能性もあります。
さて、適格な理由また給料の減額、内定の取り消し、入社日の延期などが含まれます。
あなたの配偶者や他の世帯員がこれらの事態に遭遇した場合、あなたも今すぐ自分の口座から資金を引き出すことができます。以前は、経済的影響はあなた自身の収入に直接影響する必要がありました。
この発表は、妥当な収入を得る、または維持する能力にコロナウイルスの継続的な影響が見られる家族にとって役立つかもしれない。ただし、以前にも述べたように、資金を引き出す前にこの動きを慎重に検討する必要があります。
お金は払わないけれども、早期撤退に対するペナルティl、3 年以内に口座に補充しないと税金を支払わなければなりません。したがって、3 年間の期間が終了しても財務目標を達成できていない場合は、所得税を支払うことになります。
ポートフォリオの成長の損失もあります。確かに、あなたが悲惨な状況にあり、今日現金が必要な場合、テーブルに食べ物を置くことを心配するのは当然です今日楽に退職するよりも。
したがって、家計をやりくりするためにこの方法を選択することを考えている場合は、今から 3 か月、6 か月、または 12 か月後の家計がどうなるかを現実的に考えてください。あなたの経済状況は一時的なものだと思いますか、それともしばらく仕事を失ったり、給料が減ったりする可能性がありますか?いずれにせよ、引き出しのプロセスを開始する場合は、穏やかな海域に到達した後に補充計画を立てる準備をしておくことをお勧めします。
